01 Aug UBO 公司最终受益人
荷兰公司必须遵守欧盟和荷兰当局的法规。根据反洗黑钱和打击资助恐怖主义法（Wwft – Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme），现今在荷兰的各种组织机构进行UBO注册是被广泛建议的。 本文旨向读者介绍有关UBO注册的须知，从而帮助在荷兰从商的您了解为何银行或会计师事务所要求您填写UBO声明。
银行，会计师事务所，律师事务所，公证所，货币兑换和赌场等等的许多（金融方面的）组织在UBO调查中发挥决定性作用。 这些公司不单需要为其客户建立UBO注册， 如果发现有关UBO的虚假信息，他们也有着必须向相关部门报告的义务。
UBO 是Ultimate Beneficial Owner的短写，也就是最终受益人。UBO 都必须是自然人。简单来说，最终受益人是：
- 对企业的资产拥有25%或以上直接或间接股权关系的自然人，或
- 持有在股东大会上 25%或以上表决权的自然人。
原则上，如果根据上述指引不能鉴定UBO，那么担任该组织高层管理职务的自然人将被登记为UBO。该UBO法规也适用于拥有非荷兰（外国）法人实体，但在荷兰的有业务活动企业。在鉴定一个位于荷兰的外国子公司的UBO时，我们必须包括所有拥有此公司直接或间接权益25％或以上的各方。 如果其母公司符合这个条件，那么就需要定义其母公司的UBO。在UBO声明中，至少需要包括以下信息：
- 最终受益人的姓名；
- 最终受益人的出生日期；
- 最终受益人的国籍；
- 最终受益人的居住地，和；
- UBO所持有利益的性质和百分比。
这一规定的目的是为了防止持有恶意的个人，借助在企业，基金会或其他法人实体的遮掩下进行非法的勾当，比如说洗黑钱 。 当银行和会计师事务所等机构要求时，公司有义务提供有关其UBO的正确信息并且必须提供及时更新的信息。不履行此义务的公司将面临被视为经济犯罪的风险。
本文的目的是在文章的有限范围内阐明有关UBO法规的基本知识。如果您需要更多详细信息或对此有任何疑问，请随时与我们联系。
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